Согласно древнему обычаю, старый добрый Санта несмотря на свою неугасимую любовь к детям и праздникам, вынужден думать о своем уходе на пенсию. Но чтобы передать свою мудрость и дар детской радости, ему необходимо найти достойного наследника. И вот, среди миллионов детей, судьба приготовила сюрприз - мальчика по имени Николас, сироту с ангельским...