У мальчика Билли все идет наперекосяк. Его отношения со своей сестрой достигли абсолютного антирекорда, он слышит только угрозы увольнения своего отца, и его команда по баскетболу терпит поражение за поражением. Но когда Билли, испытывая отчаяние, прорыдал наедине с собой, что не верит в волшебника Санта-Клауса, началось настоящее чудо... Однажды...